我们直接上公式，然后再一步步简化：
月基本养老金
=个人账户养老金+基础养老金
=个人账户全部储存额/计发月数+[(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)/2]*缴费年限*1%【计发月数以前统一是120，目前50岁为195、55岁为170、60岁为139，这个数字以后可能还会变】
=月工资*8%*12*缴费年限/计发月数+[全省上年度在岗职工月平均工资(1+本人平均缴费指数)/2]*缴费年限*1%
=月工资*8%*12*缴费年限/计发月数+{月平均工资[1+(a1/A1+a2/A2+….+an/An)/N]/2}*缴费年限*1%
【情况A：这里假定缴费基数与平均工资一直持平】
=月工资*8%*12*缴费年限/计发月数+月平均工资*缴费年限*1%
=(月工资*96%/计发月数+平均工资*1%）*缴费年限
【情况B：这里假定缴费基数不与平均工资持平，比例不变】
=月工资*8%*12*缴费年限/计发月数+月平均工资*[(1+实缴比例)/2]*缴费年限*1%
=月工资*8%*12*缴费年限/计发月数+月平均工资*系数*缴费年限*1%
目前我们自己在个体营业执照下缴费基数是3770，每月缴863.5元，以下都按照3770去计算，也方便参照。
假定1：男性，缴15年，60退休，工资水平一直是3770没变，且平均工资水平就是3770
养老金=(3770*96%/139+3770*1%)*15=(3770*0.69%+3770*1%)*15=(26.013+37.7)*15=955.695【原工资的25.35%】
假定2：女性，缴15年，55退休，工资水平一直是3770没变，且平均工资水平就是3770
养老金=(3770*96%/170+3770*1%)*15=(3770*0.56%+3770*1%)*15=(21.112+37.7)*15=882.18【原工资的23.4%】
假定3：男性，缴15年，60退休，工资水平一直是3770没变，平均工资水平是5000一直没变，系数为(1+3770/5000)/2=(1+0.754)/2=0.877
养老金=(3770*96%/139+5000*0.877*1%)*15=(3770*0.69%+5000*0.877*1%)*15=(26.013+43.85)*15=1047.945【原工资的27.8%】
假定4：男性，缴15年，60退休，工资水平300%即15000，平均工资水平是5000一直没变，系数为(1+15000/5000)/2=(1+3)/2=2
养老金=(15000*96%/139+5000*2*1%)*15=(15000*0.69%+5000*2*1%)*15=(103.5+100)*15=3052.5【原工资的20.35%】
假定5：男性，缴15年，60退休，工资与平均工资持平，工资水平第一年为5000，每年上涨5%，第15年工资为5000*1.05^14=9899.66
个人账户累计缴：5000*(1.05^0+……+1.05^14)*12*8%=107892.82*12*8%=103577.1
养老金=103577.1/139+9899.66*15*1%=745.16+1484.95=2230.11【2230.11/9899.66=22.53%】
假定6：男性，25岁~60岁缴35年，工资与平均工资持平，工资水平第一年为5000，每年上涨5%，第35年工资为5000*1.05^34=26266.74
个人账户累计缴：5000*(1.05^0+……+1.05^34)*12*8%=451601.54*12*8%=433537.48
养老金=433537.48/139+26266.74*35*1%=3118.97+9193.36=12312.33【12312.33/26266.74=46.87%】
假定7：男性，25岁~60岁缴35年，工资水平一直是3770没变，且平均工资水平就是3770
养老金=3770*8%*12*35/139+3770*35*1%=911.31+1319.5=2230.81【原工资的59.17%】
还有各种可能的复杂情况没有计算，大家可以按公式进行测算。
总结：
1、其他条件相同的话，早退休5年，退休金是会少一点，少得不多；
2、缴费基数低于平均工资的情况下，退休金也会向上拉平一些；
3、缴费基数远高于平均工资的情况下，退休金会向下拉平；
4、缴得越久，退休时领的养老金比例越高；
5、有工作单位的话，交得越多越划算；
6、活得越久，越划算~
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